解决汽车高原动力不足:虚构主体资格签定合同无照经营案

一、虚构主体资格签订合同无照经营案

【案例】2008年3月至10月间，刘某以“一建项目经理部”名义签订施工合同，组织一施工队伍进行施工。经查，刘某未取得任何许可手续，也不是一建职工，独立承担一切经济和民事责任，只是上交了1.5%的所谓“管理费”，独立经营。【表现形式】

1、当事人虚构一个根本不存在或者未经依法登记注册的非法组织（无照）；

2、当事人虽然经核准登记，但违法虚构名称、资金、经营范围、资质证书等许可条件；

3、签订、履行了合同（《合同法》规定的口头、书面合同）。

4、对方当事人产生了错误认识并做出错误意思表示。

【证据形态】印鉴、签名、名片、广告，合同，现场检查笔录及照片，当事人身份证明，体现要约承诺内容的笔录，证人证言等。

【法规依据】偷逃税款《辽宁省合同监督条例》(以下简称条例)第七条第（一），隐瞒真实情况欺诈消费者《条例》（八）项；《无照经营查处取缔办法》第二条、第四条。

【技能点】

1、结合查无照、查施工合同进行；

2、定性时，针对侵犯了合同管理制度，扰乱了市场秩序，破坏了交易安全，侵犯了相对人的利益综合论述；

3、处罚时，以最贴切、最准确、最简洁的处罚条款即可，一般使用《办法》。

二、利用合同为违法行为提供便利条件案

【案例】2008年3月，刘某通过某房地产开发商揽到两栋商品房施工项目，但其没有施工资质和营业执照，找到某建筑公司。该建筑公司与其签订合同，约定为其提供执照、资质、帐户，收取工程造价1.5%管理费，刘某独立经营，独立承担一切经济和法律责任。该建筑公司构成为他人违法行为提供便利条件行为。

【表现形式】“大小合同”、“黑白合同”，“阴阳合同”，大合同形式合法，关键在小合同约定的条款，不具体干活，不承担责任，只收取所谓的管理费。

【证据形态】 “大小合同”、财务账目、询问笔录、证人证言、营业执照、资质证书、印章、身份证明。

【法规依据】《条例》第八条，《办法》第十五条。

【技能点】多发生在房地产开发、建设施工合同上，取得暗合同是难点，要讲究方式方法。

三、利用格式合同条款损害消费者合法权益案

【案例】某房地产开发有限公司在某处开发楼盘，2007年10月竣工交付房屋时，在公告上打出“住户必须交清取暖费、煤气费、物业费、宽带费、装修保证金、垃圾清运费等费用，方可领取钥匙。”工商机关下达责令改正通知书，限期改正，15日后再次检查发现当事人仍未改正，损害消费者合法权益。

【表现形式】

1、特价物品概不“三包”；

2、物品发生丢失概不负责；

3、损坏或遗失，只赔同类同量胶卷；

4、买一赠一（模糊条款）；

5、解释权归本店所有；

6、责任自负；

7、指定消费；

8、擅自扩大提供方权利；加重消费者责任、义务；

9、省局霸王条款整治内容。

【证据形态】营业执照或当事人身份证明，合同书，符合格式条款特征且符合要约要求的商业广告、公告、规则、须知、凭证、单据、通知、声明、票证、购物券、优惠卡、店堂告示等，照片、询问笔录，证人证言，财务账目等。

【法规依据】《辽宁省合同监督条例》第四条、第七条。

【技能点】

1、日常巡查中多留意；

2、注意搜集责令改正时证据和逾期未改正时的证据；

3、必须责令改正在先；

4、正常情况下一般用《条例》第四条，诱骗签订不公平格式条款拒不改正的用第七条（八）项。

四、利用虚假广告和信息诱人签订合同欺诈案

【案例】2007年9月，外地人孙某租房办公，对外发布广告和宣传单，称带动下岗职工在家编织“京标”致富，签订合同，交押金500元，供原材料，产品经验收合格回收，付给加工费，月利润可在2000元以上。后多名下岗女工加入并交了押金，但其产品无一验收合格回收，后孙某逃，多人被骗。

【表现形式】违法发布广告或信息，虚构主体资格、虚构内容、虚假承诺、在合同设置事实上不能履行的条款，广告、信息中存在虚假、夸大等内容，诱人签订、履行了合同（《合同法》规定的口头、书面合同），骗取技术转让费、定金、押金等费用。

万里大造林、蚁力神、獭兔、酿酒、养猪、珍珠项链、手套、毛衣毛裤加工以及出国留学、商品房销售等。

【证据形态】宣传单、广告媒体、合同书，财务账目（流水账），询问笔录，证人证言，举报记录，营业执照或当事人身份证明。

【法规依据】《辽宁省合同监督条例》第七条第（八）项；

【技能点】

1、是典型的合同欺诈案；

2、可结合“广告专项整治行动”进行；

3、可结合“蚂蚁”事件对辖区加工、定作、种植、养殖等进行普查；

4、此类型案件要注意把握界限，政治性较强，涉及移送的依法移送，避免责任；

5、多看报、看小报、有案源。

五、冒用他人名义签订合同欺诈案

【案例】2007年6月，某建筑公司承建某住宅楼。竣工后获得部分顶账商品房，从2007年6月2日起，冒用某房地产开发公司名义刻制“售房专用章”签订《商品房购销合同》，售房款入自己公司帐，部分用于支付欠款。

【表现形式】1、虚构具有资质单位分支机构或办事处、项目经理部；2、合同表象合法却掩盖非法目的；3、顶账房现象多。

【证据形态】商品房买卖合同，财务账目，公章、执照、销售许可证，询问笔录，证人证言，现场检查，身份证明。

【法规依据】《条例》第七条第（八）项。

【技能点】

1、目前，商品房开发市场较繁荣，建设方投资款到位率不高，施工方垫钱现象普遍，故出现顶账房。

2、查账时关键，盯住资金走向。

3、有时构成双方恶意串通，出现“大小合同”、“黑白合同”。

4、事实定性综合考虑，叙述要全面。

六、利用合同垄断经营限制竞争案

【案例】某县种子公司在2007年的种子委托代销经营中，签订代销协议书40份，协议规定：委托代销户只能经销该公司的种子。该公司利用签订种子代销协议书搞垄断经营，限制经营户在接受其他单位的委托，构成违法行为，被处罚2万元。

【表现形式】签订合同，限制购买某种产品或接受某项服务。如：开发商与太阳能、电信服务、啤酒厂商与终端经销商；代销联营中限制商品品种；服务业联盟（协会章程）限制价格；

【证据形态】营业执照，合同书，询问笔录，证人证言，财务账目等。

【法规依据】《条例》第七条第（七）项。

【技能点】

1、此类案件多发生在公用企事业或具有优势地位的经营者；

2、紧密结合《反不正当竞争法》来调查取证定性；

3、掌握分析限制性合同条款的含义。

七、利用假合同损害国家利益案

【案例】某粮库于2003年12月利用某粮油管理所法定代表人李某提供的加盖公章的空白合同，虚拟了一份《粮食买卖合同》，合同标的为水稻，金额540万元，并以此合同向农发行贷款495万元，申请事由为此合同利润45万元，预计向农民收购水稻1500吨。至案发时，贷款已还清。

【表现形式】利用假合同骗取国家财政补贴；骗取国家专项基金贷款；签订假联营协议逃避国家税收。

【证据形态】合同书，询问笔录，证人证言，财务账目，贷款材料，营业执照等。

【法规依据】《条例》第七条第（四）项。

【技能点】

1、把握假合同涵义，是指一方当事人或双方当事人合谋，虚构合同内容或改变合同性质，损害国家利益。

2、国家对粮食存储、买卖规定优惠补贴政策，此类型案件大多是骗取贷款、政府补贴等。

3、重点关注粮库库存账目和实际交易量。

八、利用合同经销国家禁止或者特许经营、限制经营物资案

【案例】当事人吴某于2006年12月，以合作医疗的名义与县医院签订协议，开办肝病门诊，由院方提供场地，当事人支付租金，并负责聘请医护人员。期间，当事人在未取得营业执照、药品经营许可证等相关证照的情况下，擅自从厂家购进“肝复康、亿肝净”等药品用于销售。

【表现形式】

1、利用合作协议掩盖非法经营、谋取非法利益目的；

2、药品属特许经营物资。

【证据形态】现场照片、进销记录、住院现金处方笺、印鉴印模，询问笔录，身份证明，证人证言。

【法规依据】《条例》第七条第（六）项。

【技能点】

1、掌握国家政策，明确类别。

如：毒品、黄色淫秽、假冒伪劣商品等是国家禁止经营的；枪支弹药、易燃易爆、药品、烟草等是特许经营的；非乙醇气油、农资农药等限制经营的；

2、结合“打假”、“食品安全整治”进行。

九、违法举办拍卖活动超范围经营案

【案例】2007年10月，某家用电器公司为庆祝国庆黄金周，将部分商品定出底价，在店外公开组织拍卖活动。底价几元钱到几十元不等，公开竞价，谁出价高再没有加价时便卖给他。主持拍卖的是该公司一职员，不具备拍卖师职业资格。

【表现形式】

1、企业、个人或其他组织不具有举办拍卖活动的资质或经营范围；

2、雇佣非国家注册拍卖师主持；

3、所售商品不负“三包”责任。

【证据形态】现场检查及询问笔录、照片、拍卖公告、宣传单、营业执照、主持人身份证明、成交记录、证人证言。

【法规依据】依据《办法》超范围经营定性。

【技能点】

1、拍卖企业适用《拍卖法》《101号令》进行处理；

2、非拍卖企业、自然人用超范围经营定性，适用《办法》。

十、利用合同损害国家利益案

【案例】某公司系国有企业，2007年4月与周某签订房屋租赁合同，将办公楼一层出租给个体工商户周某经营建材用，租期两年，共收取租金6万元。该单位将租金收入中的4万元入账，其余2万元以白条收取未入账，用来做职工福利费支出，造成国有资产收益流失。

【表现形式】

1、不具备处分权签订合同；

2、国有资产租金不如实入账，搞福利、吃喝掉。

【证据形态】营业执照，合同书，询问笔录，证人证言，财务账目等。

【法规依据】《条例》第七条第（三）项；第（九）项。

【技能点】

1、租金是国有资产的法定孳息，必须入账。

2、查证主要是账目，给承租人的收据。

3、可结合日常检查，经济户口中的经营场所证明或合同发现案源。

4、若是无偿或低价，用第（三）项，其他可用第（九）项兜底。

十一、其他类型

1、擅自印制合同示范文本案；

2、违法转包案；

3、商品房面积缩水案；

4、伪造“守合同重信用”荣誉等等。