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鸿博股份：2008年度财务决算报告及2009年度财务预算方案

日期：2009-03-17附件下载

福建鸿博印刷股份有限公司2008年度财务决算报告及2009年度财务预算方案
    2008年，在董事会的正确领导下，公司成功登陆A 股市场，成为中小板的一家上市公司。同时随着宏观经济形势的恶化，世界范围金融危机的暴发，公司努力克服外部环境恶化导致的竞争更加激烈、产品价格下降、原材料纸张、油墨等价格变化较快、新增产能的市场存在不稳定等不利因素，公司围绕开源节流的原则，努力开发新客户，不断降低生产成本及综合运营费用，以保证公司经营指标稳步地增长。现将公司2008年度财务决算报告如下：一、2008年度财务决算情况1、资产、负债和所有者权益情况:2008年年末资产总额47,550.43万元，比年初增加25,205.18万元。其中：流动资产37,508.81万元，比年初增加24,509.16万元；非流动资产10,041.62万元，比年初增加696.02万元。年末负债3,016.02万元，比年初减少3,016.02万元。股东权益44,534.42万元，比年初增加29,082.70万元。
    2、损益情况:2008年公司实现主营业务收入14,854.69万元，比上年减少596.71万元，减少3.86%，主营业务成本9,102.27万元，营业利润4111.34万元。期间费用1,384.15万元，其中:管理费用1,165.59万元,营业费用641.07万元，财务费用-422.51万元。营业外收入668.40万元，营业外支出38.28万元。全年实现净利润4,090.70万元。3、主要财务指标完成情况:2008年公司主要财务指标：资产负债率（母公司）为4.36%、流动比率12.44、速动比率11.90、扣除非经常性损益后全面摊薄净资产收益率9.05%、全面摊薄每股收益0.51元(按净利润计算)、每股净资产5.57元、每股经营活动现金流量0.82元、每股净现金流量3.34元。公司财务状况良好，生产经营保持良性循环。
    二、2008年股份公司与关联方关联交易执行情况本公司将部分办公楼（面积800平方米）以及部分厂房（面积2,500平方米）自2006年4月1日起租赁给鸿博集团有限公司，合同约定每年收取租金金额为40万元，按季计算收取，原合同租期为1年，在2008年3月31日合同到期后，本公司与鸿博集团有限公司重新签订了新的租赁合同，租期从2008年4月1日到2009年3月31日。同时协议中还规定：协议期满，双方应根据公平合理的原则，另订书面协议。
    三、2009年度财务预算方案2009年度，公司将进一步加强企业内部管理，通过完善各项指标考核体系，进一步降低成本，提高公司经济效益。根据公司2009年生产经营发展计划确定的经营目标，结合印刷市场对商业票据的需求状况及价格趋势，编制公司如下的2009年度财务预算方案如下：1、主要经济和财务指标预算：（1）主营业务收入：1.86亿元。
    （2）实现净利润：4,800.00万元;公司针对主要产品售价下降将对公司产品销售收入及毛利产生较大影响的实际情况，公司将提高生产生产效率，努力降低采购成本，全面了解市场信息，并从本公司的实际出发，加强内部管理，强化预算控制，采取各项有效的措施，努力消化减利因素，加强营销管理与控制，提高营业利润率，力争2009年实现利润超过预算利润。
    （3）公司2009年固定资产投资将在募投使用方面进一步深化，主要向充分发挥工艺装备水平，调整优化结构、品种结构、产业结构的项目倾斜，推动公司产业升级，提升核心竞争力。
    （4）公司的现金流量全年保持总体平衡。
    2009年要强化成本控制，增加新产品销售，力争实现产销率和货款回笼率两个百分百，扩大经营活动现金流入量，同时，强化财务预算的控制作用，使现金流量全年保持平衡。
    2、实现2009年经营发展目标采取的主要措施：（1）抓住发展机遇，落实募集资金的使用，发展印刷业务利用上市募集资金的契机，在防范投资项目风险的基础上，逐步推进募集资金的使用，争取最大的投资回报，使得公司的业务发展更上一台阶。
    （2）进一步以深化管理为抓手，进一步增强企业综合素质。
    坚持以人为本，不断创新。大力推行精细操作、精细管理，追求精益求精，尽善尽美。从系统工艺流程出发，强化企业的全过程管理，使每道工序、各个环节的管理都做到责任明确、规范科学。
    （3）以节能降耗为重点，进一步提升经济增长的质量与效益。
    ①构建稳定的供应链，降低采购成本，提高物资获得能力；②强化成本控制，保持赢利能力在行业领先；③推进生产高效稳定发展。
    （4）强化财务管理、不断提高资金运作水平。①严格财务管理、严肃财经纪律，在2009年7月1日前按照相关规定进一步健全内部控制制度，进一步完善公司财务管理；②严格经济责任制考核，进一步加强订单的成本核算管理，提高成本控制水平；③优化资金运作，紧密跟踪金融市场行情变化，提高资金使用效益和资金运作水平，在保证生产和建设需要的同时，努力降低资金使用成本。
    3、2009年度预算编制说明：（1）主营业务收入按公司目前的生产能力、销售目标编制。
    （2）材料采购成本按照市场价格测定编制。
    （3）各主要材料消耗指标以2008年实际，并结合公司考核指标要求测定编制，其中：工资预算目标占收入的比重为7.5%；材料成本占销售收入比重为41%。
    （4）固定费用水平按照历年实际水平测定，可控费用在考虑增产因素后按2008年实绩基础上测定。销售费用、管理费用和财务费用按公司2008年实际水平测定编制。争取将销售费用控制在收入总额的比重控制在4.5%；管理费用占收入总额的比重8%。
    （5）现金收支按照统筹安排、量入为出、确保年内收支基本平衡的原则确定。
    具体项目预算情况详见下表：公司2009年度财务预算表金额单位：人民币万元项目 行 次 2009年计划数 08年实际数据 增减变动百分比一、营业收入 118,600.0015,494.5520.04%减：营业成本 211,689.259,706.3620.43%项目 行 次 2009年计划数 08年实际数据 增减变动百分比营业税金及附加 3164.93137.3920.05%营业费用 4837.00641.0730.56%管理费用 51,338.001,165.5914.79%财务费用及投资收益 6-500.00-422.5118.34%资产减值损失 7150.00155.30-3.41%四、营业利润 84,920.824,111.3519.69%营业外收入 9734.40668.409.87%减：营业外支出 1030.0038.28-21.63%五、利润总额 115,625.224,741.4718.64%减：所得税 12825.22650.7626.81%六、净利润 134,800.004,090.7117.34%说明：上述财务预算、经营计划、经营目标并不代表公司对2009年度的盈利预测，能否实现取决于市场状况变化、经营团队的努力程度等多种因素，存在很大的不确定。
    福建鸿博印刷股份有限公司
    二零零九年三月十五日