偶看新闻2018放假日历表:证监会重罚四位失职保荐代表人
来源：百度文库 编辑：偶看新闻 时间：2024/04/30 15:11:47
尽职调查工作不彻底不完善 证监会重罚四位失职保荐代表人
（ 2011-11-30 ） 稿件来源： 法制日报经济法治 本报北京11月29日讯 记者周芬棉中国证监会今日通报对平安证券、民生证券共四位保荐代表人处罚情况,对媒体关注的胜景山河及科冕木业两家公司上市中保荐机构不尽责事项作出回应。
通报称,平安证券及保荐代表人在湖南胜景山河生物科技股份有限公司(简称胜景山河)首次公开发行股票并上市项目中,尽职调查工作不完善不彻底,对胜景山河的销售及客户情况、关联方等事项核查不充分,未对胜景山河前五大客户进行任何函证或访谈；亦未对会计师工作进行审慎复核。证监会依法对保荐机构平安证券出具警示函,并撤销林辉、周凌云保荐代表人资格。
证监会同时查明,在此项目中,中审国际会计师事务所会计师在存货监盘、关联方和关联交易认定、重大客户销售真实性认定等多个重要审计领域,执业判断不够审慎,审计程序不到位,在未取得充分、适当的审计证据的情况下,出具了标准无保留意见的审计报告,存在过失。证监会对该会计师事务所出具警示函,对签字会计师姚运海、吴淳出具警示函并在三年内不受理其出具的文件。
担任该项目的律师事务所及签字律师,对发行人关联方及关联交易、股东间的关系等事项核查不充分,在胜景山河的法律意见书、律师工作报告等文件中,对发行人关联方及关联交易事项、发行人大股东之间的关联关系披露不充分。据此,证监会对湖南启元律师事务所出具警示函,对签字律师刘长河、张劲宇出具警示函并在一年内不受理其出具的文件。
另一起案件是大连科冕木业股份有限公司(简称科冕木业)上市中民生证券保荐代表人的失职问题。证监会通报称,科冕木业2月9日在深交所挂牌上市。根据该公司2011年4月16日公布的2010年年报,公司上市当年实现营业利润1336.88万元,比上年下降57.66%。科冕木业首发项目的保荐机构为民生证券。证监会查证,其保荐代表人尽职推荐工作不完善、对发行人上市当年可能出现业绩下滑50%的情况在发行人招股说明书中未进行重大事项提示,风险揭示不到位。证监会依法对保荐代表人马初进、张星岩采取3个月内不受理其出具的文件的监管措施。
证监会有关负责人表示,证监会将推出保荐业务内部控制指引,进一步加大对保荐业务监管。
（ 2011-11-30 ） 稿件来源： 法制日报经济法治 本报北京11月29日讯 记者周芬棉中国证监会今日通报对平安证券、民生证券共四位保荐代表人处罚情况,对媒体关注的胜景山河及科冕木业两家公司上市中保荐机构不尽责事项作出回应。
通报称,平安证券及保荐代表人在湖南胜景山河生物科技股份有限公司(简称胜景山河)首次公开发行股票并上市项目中,尽职调查工作不完善不彻底,对胜景山河的销售及客户情况、关联方等事项核查不充分,未对胜景山河前五大客户进行任何函证或访谈；亦未对会计师工作进行审慎复核。证监会依法对保荐机构平安证券出具警示函,并撤销林辉、周凌云保荐代表人资格。
证监会同时查明,在此项目中,中审国际会计师事务所会计师在存货监盘、关联方和关联交易认定、重大客户销售真实性认定等多个重要审计领域,执业判断不够审慎,审计程序不到位,在未取得充分、适当的审计证据的情况下,出具了标准无保留意见的审计报告,存在过失。证监会对该会计师事务所出具警示函,对签字会计师姚运海、吴淳出具警示函并在三年内不受理其出具的文件。
担任该项目的律师事务所及签字律师,对发行人关联方及关联交易、股东间的关系等事项核查不充分,在胜景山河的法律意见书、律师工作报告等文件中,对发行人关联方及关联交易事项、发行人大股东之间的关联关系披露不充分。据此,证监会对湖南启元律师事务所出具警示函,对签字律师刘长河、张劲宇出具警示函并在一年内不受理其出具的文件。
另一起案件是大连科冕木业股份有限公司(简称科冕木业)上市中民生证券保荐代表人的失职问题。证监会通报称,科冕木业2月9日在深交所挂牌上市。根据该公司2011年4月16日公布的2010年年报,公司上市当年实现营业利润1336.88万元,比上年下降57.66%。科冕木业首发项目的保荐机构为民生证券。证监会查证,其保荐代表人尽职推荐工作不完善、对发行人上市当年可能出现业绩下滑50%的情况在发行人招股说明书中未进行重大事项提示,风险揭示不到位。证监会依法对保荐代表人马初进、张星岩采取3个月内不受理其出具的文件的监管措施。
证监会有关负责人表示,证监会将推出保荐业务内部控制指引,进一步加大对保荐业务监管。