偶看新闻黑龙江大学选课:生产退税申报流程（进料加工贸易）：
来源：百度文库 编辑：偶看新闻 时间：2024/04/28 19:52:58
生产退税申报流程（进料加工贸易）：
(2009-02-16 18:17:23)
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分类： 退税知识1.
双击桌面上退税软件图标： ，登录软件，然后点击“单证证明录入” à “进料加工手册登记录入”。
进料加工手册登记根据《进料加工登记手册》录入。
数据录入好后，打印报表，选择“申报数据处理”à“打印申报数据”à“退税申报”，输入所属期后，点击确定就可以打印出来了。
最后是生成数据，选择“申报数据处理”à“生成上报数据”à“正式申报数据”，输入所属期后，点击确定就可以生成了，该数据可以网上申报也可以拷盘到国税申报。
2.
免税申报期与增值税纳税申报期相同（一般为每月1-15日），且申报的是上个月出口且做销售收入的数据。
点击“免税数据录入”à“免税明细数据申报录入”。
免税数据根据出口商品专用发票和出口报关单信息录入。
- 所属期：上个月的申报年月
- 出口发票号码：出口商品专用发票号码
- 出口日期：出口报关单上出口日期
- 贸易性质码：进料加工贸易
- 发票总金额：出口商品专用发票上的总金额，且是人民币
- 报关单号码：出口报关单上海关编号后九位+001项号
- 发票金额：出口报关单上对应品名的金额，且是人民币
数据录入好后，进行打印免税数据，选择“申报数据处理”à“打印申报数据”à“免税申报”，输入所属期后，点击确定就可以打印出来了。
最后是生成免税数据，选择“申报数据处理”à“生成上报数据”à“免税申报数据”à“新征管系统”，输入所属期后，点击确定就可以生成数据了，然后将生成的数据导入到国税的申报系统中即可。
.因为生成过的数据会自动隐藏起来，想要再次看生成过的数据，就必须撤销免税申报，选择“申报数据处理”à“撤销申报数据”à“撤销免税申报”，输入所属期就可以撤销数据了，撤销只是本地撤销，并不能撤销国税收到的数据。
3.
录入报关单号码，会将免税数据自动带出来，输入核销单后，保存即可以了。
然后选择“纳税汇总表数据录入”，根据增值税纳税申报表录入。
2.打印退税数据：选择“申报数据处理”à“打印申报数据”à“退税申报”，输入所属期和批次，点击录入的全部数据，点击确定就可以打印出来了。
3.生成退税数据：选择“申报数据处理”à“生成上报数据”à“正式申报数据”，输入所属期和批次，点击录入的全部数据，点击确定就可以生成了。该数据可以网上申报也可以拷盘到国税申报。
4. .因为生成过的数据会自动隐藏起来，想要再次看生成过的数据，就必须撤销正式申报数据，选择“申报数据处理”à“撤销申报数据”à“撤销正式申报数据”，输入所属期和批次就可以撤销数据了，撤销只是本地撤销，并不能撤销国税收到的数据。
4.
根据《生产企业进料加工贸易免税证明》或《生产企业进料加工贸易免税已核销证明》录入。
点击“免税数据录入”à“进料加工抵扣明细录入”，录入好了数据后，与下个月免税一起申报。
5.
核销之前申报进口料件明细申报录入，根据该手册下发生进口业务的进口报关单录入。
点击“单证证明录入”à“进口料件明细申报录入”，录入好数据后，进行打印数据，选择“申报数据处理”à“打印申报数据”à“退税申报”，输入所属期和批次，点击录入的全部数据，点击确定就可以打印出来了。最后是生成数据：选择“申报数据处理”à“生成上报数据”à“正式申报数据”，输入所属期和批次，点击录入的全部数据，点击确定就可以生成了。该数据可以网上申报也可以拷盘到国税申报。
6.
手册有效期到期或手册用完，做手册核销。
点击“单证证明录入”à“进料加工手册核销录入”，录入好数据后，进行打印数据，选择“申报数据处理”à“打印申报数据”à在“生产企业进料加工手册登记核销申请”上打上对勾，且输入进料加工手册号，点击“增加”à“确定”就可以把数据打印出来了。最后是生成数据：选择“申报数据处理”à“生成上报数据”à“单证申报数据”，在“生产企业进料加工手册核销数据”前打上对勾，输入所属期，点击“增加” à“确定”就可以生成数据了。该数据可以网上申报也可以拷盘到国税申报。