矿业权转让的尽职调查

                                                □ 云南凌云律师事务所  李春光 何映波律师

为了矿业权转让的合法、合规、安全进行，矿业权的受让方一般都会委托专业人士进行对转让方和拟转让目标矿权的尽职调查，而律师的尽职调查是最为普遍的一种。

在矿业权转让中，律师的尽职调查一般是指律师受受让方委托，对转让方和拟转让矿业权的法律情况进行调查，由律师向委托人就调查结果出具调查报告。尽职调查在矿业权转让项目中发挥着重要基础性作用。主要体现在如下几个方面：

第一、审查确定转让方或受让方的合法法律地位和拟转让的目标矿权是否存在权利瑕疵。

第二、尽职调查可以发现拟转让的目标矿权是否存在法律障碍或其他潜在隐患，该种障碍和隐患直接影响转让方和受让方的交易方案和交易成本的确定。

第三，通过转让方的配合，敦促转让方就被转让矿权做出尽可能全面和真实的陈述和保证。

第四，律师出具的最终调查报告是受让方确定是否采取何种方式进行矿业权的转让的重要基础。

因此，矿业权转让的律师尽职调查是极为重要的，可以避免很多交易风险和法律风险。

那么，矿业权转让的律师尽职调查主要需要进行哪些方面的工作？对转让方和拟转让目标矿权进行哪些方面的调查呢？笔者通过多次的矿业权转让的尽职调查实务，就律师需要进行的尽职调查项目进行以下总结：

一、转让方（一般为企业）的情况的调查项目和内容

对转让方的情况进行调查，主要目的是为了了解转让方的主体资格情况，企业资产情况等，对矿业权的转让有重要的意义。

1.企业的设立与存续

1.1 企业的名称、住所、投资人出资额度（验资报告、出资证明）和出资方式、出资权属性质（是否以家庭共有财产出资）

1.2股东或投资人情况：个人身份情况；主要家庭成员情况；个人及家庭成员主要的债权债务情况

1.3 企业存续期间有无发生过登记事项变更的情况并到有关登记管理机关办理变更登记手续，如有，需提供变更申请和审批文件

1.4 企业的有无发生过股权变动（转让、继承等）情况

1.5 企业成立后有无超过六个月未开业的情况，有无开业后自行停业连续六个月以上的情况

1.6 企业使用的名称是否与其在登记机关登记的名称相符

1.7企业的管理组织机构及主要管理人员情况

2.企业的业务

2.1 企业的经营范围及有关生产经营的证书（包括但不限于：企业设立时的政府批文、法人营业执照、税务登记证、采矿许可证等）

2.2企业及分支机构有关特许经营的许可证

2.3投入采矿生产年限

3.企业的分支机构及关联企业情况

3.1 企业有无分支机构；如果有，分支机构全称是什么；住所在什么地方；有无营业执照；

3.2关联企业情况（名称、住所、关联原因）

4.企业的资产情况：

4.1 企业不动产

4.1.1企业是否取得土地使用权，土地使用权证书或合同

4.1.2土地使用权是否设定抵押等他项物权

4.1.3企业的房产权及房屋所有权证

4.1.4企业的在建工程及建设许可

4.1.5企业的房屋承租、出租、抵押情况

4.2企业知识产权

4.2.1企业的商标专用权情况

4.2.2企业的专利权情况

4.2.3企业的其他知识产权情况

4.3企业的其他财产情况

4.3.1机械、设备、车辆及各类生产资料情况

4.3.2企业债权情况

4.3.3企业负债情况

5.企业的章程

5.1企业章程的历次变更（章程及变更的政府批准、备案）

5.2企业现行有效章程

6.企业的重大合同和债权债务

6.1 企业有无贷款；贷款额度是多少，利息是多少；还款情况如何

6.2 企业有无债务和债务纠纷

6.3 企业过去曾签署和正在履行中的重大经营合同（包括但不限于：租赁合同、土地使用合同、委托/合作开采合同、煤矿销售合同、设备采购合同、分包管理合同、聘用合同、建设/建筑合同、劳动合同等）

7.企业会计和税务问题

7.1 企业是否设置了会计账簿，进行会计核算；

7.2 企业主要执行的税种和基本税率

7.3 有无税收优惠及减免（提供政府批文）

7.4 税收缴纳情况及获得的政府补贴

8.企业的管理、劳动用工和社会保险

8.1 投资人是自己管理企业事务还是委托其他具有民事行为能力的人管理企业；有无书面的授权委托书；

8.2 企业的从业人员有多少；有无签订劳动合同；有无购买社会保险

8.3 企业招录职工是否签订书面劳动合同，享受国家规定的保险待遇

9.企业的重大诉讼、仲裁与行政措施

9.1 企业是否存在被行政管理机关处罚的情况

9.2如有，处罚的理由为何；并提供处罚通知书

10.企业的环境保护

10.1 企业建设项目环境保护（环境影响评价）

10.2 环保部门环境影响的审查批复及“三同时”验收情况

10.3 企业排污许可证、排污费、环境认证书

11.企业的质量技术

11.1 企业执行的国家标准、行业标准及地方标准

11.2 企业获得的质量认证证书

二、对拟转让矿业权的情况的调查项目和内容

……

以下内容略，欲查看全文请与本站联系