exile takahiro 节目:2011年审计工作总结

2011年，审计工作在公司党委、行政的领导下，在上级主管部门的指导和帮助下，紧紧围绕打造“湖北三江航天建筑品牌,创建一流建筑施工总承包企业”的目标，结合内审工作实际，充分发挥审计监督、评价和服务的管理职能，为领导及时提供决策依据，较好的完成了各项审计工作任务。现总结如下：

一、2011年审计工作情况

㈠基础建设情况

1．机构及队伍建设。公司设立了纪检监察审计部，配备有专职审计人员2人，兼职审计人员3人。其中有财务、工程、人力资源、经营等管理专业人员，全面的充实了内部审计队伍建设。

2．审计制度建设。为更好地履行工作职责，规范公司审计工作流程，结合实际修订《审计人员岗位职责》、《内部审计规定》、《风险管理暂行办法》《纪检监察风险管理制度》等，印发了《2011年纪检监察审计工作计划》，明确审计工作的指导思想、主要内容和基本要求，使公司审计工作逐步走上了规范化、程序化。

㈡审计开展与完成情况

1．审计工作开展情况。2011年，在开展审计工作中，坚持事前介入、事中控制、事后问责相结合，始终把审计工作贯穿于经营管理全过程，做到审计人员在建筑施工总承包、专业分包邀请招标活动中，按照市场配置资源的原则，引入竞争机制，建立严格的招标制度，实行比质、比价，竞争择优，做到公开、透明、规范。本年度，共3次参加了建筑工程项目招投标监督活动，招标额1655万元;20次参加材料及设备招标、比价采购监督活动，涉及金额873 万元。先后4次参与公司安全生产管理检查工作，对管理人员在经营管理活动中的经营行为、运转状态、制度执行等，实现关口前移。先后10次参与经营管理委员会和安全生产管理委员会例会，参与公司生产经营管理决策并提出合理化建议。

2.审计工作完成情况 

①经营责任审计。为加强对领导干部的管理和监督，正确评价其经济责任、促进党风廉政建设。2011年开展经营目标责任审计4项，即：2010年度宜昌分公司；远安办事处；检测公司；物资设备部等单位的经营目标责任审计考核，审计金额 5298万元，提出审计意见及建议16条。通过审计考核，促进了公司各项规章制度的规范管理，加强了对干部权力的制约和监督，同时，也为公司领导提供了决策依据。

 ②专项审计。开展公司2005-2010年水电收支管理专项审计1项，提出合理化建议4条，协助建章立制1项,查处应交未交水电费资金计95099.73元（其中:航天新村小区住宅8698.78元；园林小区茶花岭住宅14100.35元；园林小区稻香村住宅52300.60元），现基本已全部追回。

③审计监察。围绕公司生产经营管理开展审计监察工作，2011年共完成3项。通过审计监察，发现问题 8个 ，督促整改问题 13个，提出建议 13 条，建议被采纳 13条，协助建章立制 1 项。通过建筑工程施工总承包管理等事项的审计监察工作，对管理人员在生产经营活动中的行为、能力、运转状态等方面进行监察，实现关口前移，有效地堵塞了漏洞。

 ④配合审计。积极协调、配合院审计部，公司2010年度经营目标和财务预算执行情况的审计；公司2010年度工资预算执行情况及各类人员收入情况的审计；公司总经理李四平（2008年2月-2011年6月）期中经营责任审计。

⑤风险管理。一是逐步建立了覆盖公司总部、业务部门的风险管理体系，并不断通过宣传、培训强化公司管理层人员风险管理意识，培育风险管理文化；二是设置分工明确且有效的风险管理组织结构，权责清晰，保证风险管理体系的正常运行；三是对公司层面到业务层面的风险点进行了查找、识别，并通过内部讨论确定了重要风险点，将重大风险点分类成一类风险点和二类风险点134项，确认其归口管理部门及相关部门；四是各归口管理部门与相关部门沟通编制出风险管理制度12项、绘制重要业务流程图14项，并制定相关风险管控方案。较好的完成了风险制度的梳理工作，且已能较为有效的控制公司各类风险。

二、存在的问题

㈠审计力量与审计任务之间的矛盾比较突出。

㈡审计信息化迟后，还未开展计算机辅助审计业务。

三、审计工作发展思路

㈠2012年审计工作思路

2012年公司审计工作的基本思路是：服从服务于企业发展大局，在完善监督机制上下功夫，在提升公司管理能力、管理水平上下功夫，扎实有效做好以下工作：

1.经济责任审计4项。重点开展对公司所属单位“经营目标责任审计考核，确保审计面达到100%。充分运用经济责任审计考核的成果，使经济责任审计成果成为科学评价管理人员经济责任的依据，切实纠正责任审计中发现的问题。

2.内控制度审计3项。把审计工作扩展到公司整个管理领域，监督内部控制制度的执行及发挥作用情况。内容主要包括责任控制制度的审计、业务处理程序控制制度的审计、设备物资管理控制制度的审计等。

3.项目部经营情况审计8项。开展对工程项目部经营运行情况、经营效益情况的审计。同时，分析评价工程项目部建设的效果，进一步促进提高项目部的经营管理水平。

4．加强与上级主管部门、院内部单位的交流与沟通，为积极开展审计工作营造良好的内外环境。

5．加强审计队伍建设，提升队伍素质。坚持廉洁从审，进一步探索建立适应审计工作需要的管理机制，全面提高审计队伍思想素质、业务素质和工作能力。

㈡2012年审计工作措施

2012年，审计工作将紧紧围绕公司中心任务，以促进加强内部管理和风险控制，提高经济效益和反腐倡廉为重点，积极进行工作重点转型，即全过程参与。

1.以审计技术创新为动力，创新审计理念、创新审计技术和方式、方法。

2．建立科学的审计管理、审计质量控制体系，全面风险管理体系基本框架，初步实现“三个转变”（从被动接受审计到主动请求审计的转变，从事后审计到全程跟踪审计的转变，从查处问题向提供决策服务的转变）的建设目标。

3.建立“预算跟踪+联网核查”审计模式，使审计效率、质量和审计覆盖面得到较大提高，审计监督职责履行的综合审计能力和质量到全面提升。

4．加强风险管理的宣传力度，通过多种方式组织公司管理层人员学习风险管理知识，加强全员风险管理意识。