偶看新闻颁奖典礼上用嘻哈音乐:增值税申报表（一般纳税人）------2.3.4
来源：百度文库 编辑：偶看新闻 时间：2024/05/04 10:41:56
附件2 ： 增值税纳税申报表附列资料（表一）
（本期销售情况明细）
税款所属时间： 年 月
纳税人名称：（公章）填表日期： 年 月 日金额单位：元至角分
一、按适用税率征收增值税货物及劳务的销售额和销项税额明细
项目栏次应税货物应税劳务小计
17%税率13%税率
份数销售额销项税额份数销售额销项税额份数销售额销项税额份数销售额销项税额
防伪税控系统开具的增值税专用发票1
非防伪税控系统开具的增值税专用发票2
开具普通发票3
未开具发票4—— —— —— ——
小计5=1+2+3+4—— —— —— ——
纳税检查调整6—— —— —— ——
合计7=5+6—— —— —— ——
二、简易征收办法征收增值税货物的销售额和应纳税额明细
项目栏次6%征收率4%征收率小计
份数销售额应纳税额份数销售额应纳税额份数销售额应纳税额
防伪税控系统开具的增值税专用发票8
非防伪税控系统开具的增值税专用发票9
开具普通发票10
未开具发票11—— —— ——
小计12=8+9+10+11—— —— ——
纳税检查调整13—— —— ——
合计14=12+13—— —— ——
三、免征增值税货物及劳务销售额明细
项目栏次免税货物免税劳务小计
份数销售额税额份数销售额税额份数销售额税额
防伪税控系统开具的增值税专用发票15 ——————
开具普通发票16 —— —— ——
未开具发票17—— ———— ———— ——
合计18=15+16+17—— —— ————
增值税纳税申报表附列资料（表二）
（本期进项税额明细）
税款所属时间： 年 月
纳税人名称：（公章） 填表日期： 年 月 日金额单位：元至角分
一、申报抵扣的进项税额
项目栏次份数金额税额
（一）认证相符的防伪税控增值税专用发票1
其中：本期认证相符且本期申报抵扣2
前期认证相符且本期申报抵扣3
（二）非防伪税控增值税专用发票及其他扣税凭证4
其中：海关进口增值税专用缴款书5
农产品收购发票或者销售发票6
废旧物资发票7
运输费用结算单据8
6%征收率9
4%征收率10
（三）外贸企业进项税额抵扣证明11————
当期申报抵扣进项税额合计12
二、进项税额转出额
项目栏次税额
本期进项税转出额13
其中：免税货物用14
非应税项目用15
非正常损失16
按简易征收办法征税货物用17
免抵退税办法出口货物不得抵扣进项税额18
纳税检查调减进项税额19
未经认证已抵扣的进项税额20
红字专用发票通知单注明的进项税额21
三、待抵扣进项税额
项目栏次份数金额税额
（一）认证相符的防伪税控增值税专用发票22——————
期初已认证相符但未申报抵扣23
本期认证相符且本期未申报抵扣24
期末已认证相符但未申报抵扣25
其中：按照税法规定不允许抵扣26
（二）非防伪税控增值税专用发票及其他扣税凭证27
其中：海关进口增值税专用缴款书28
农产品收购发票或者销售发票29
废旧物资发票30
运输费用结算单据31
6%征收率32
4%征收率33
34
四、其他
项目栏次份数金额税额
本期认证相符的全部防伪税控增值税专用发票35
期初已征税款挂帐额36————
期初已征税款余额37————
代扣代缴税额38————
注： 第1栏=第2栏+第3栏=第23栏+第35栏-第25栏；第2栏=第35栏-第24栏；第3栏=第23栏+第24栏-第25栏；第4栏等于第5栏至第10栏之和；
第12栏=第1栏+第4栏+第11栏；第13栏等于第14栏至第21栏之和；第27栏等于第28栏至第34栏之和。
固定资产进项税额抵扣情况表
纳税人识别号： 纳税人名称：（公章）
填表日期： 年 月 日 金额单位：元至角分
项目当期申报抵扣的固定资产进项税额当期申报抵扣的固定资产进项税额累计
增值税专用发票
海关进口增值税专用缴款书
合计
（本期销售情况明细）
税款所属时间： 年 月
纳税人名称：（公章）填表日期： 年 月 日金额单位：元至角分
一、按适用税率征收增值税货物及劳务的销售额和销项税额明细
项目栏次应税货物应税劳务小计
17%税率13%税率
份数销售额销项税额份数销售额销项税额份数销售额销项税额份数销售额销项税额
防伪税控系统开具的增值税专用发票1
非防伪税控系统开具的增值税专用发票2
开具普通发票3
未开具发票4—— —— —— ——
小计5=1+2+3+4—— —— —— ——
纳税检查调整6—— —— —— ——
合计7=5+6—— —— —— ——
二、简易征收办法征收增值税货物的销售额和应纳税额明细
项目栏次6%征收率4%征收率小计
份数销售额应纳税额份数销售额应纳税额份数销售额应纳税额
防伪税控系统开具的增值税专用发票8
非防伪税控系统开具的增值税专用发票9
开具普通发票10
未开具发票11—— —— ——
小计12=8+9+10+11—— —— ——
纳税检查调整13—— —— ——
合计14=12+13—— —— ——
三、免征增值税货物及劳务销售额明细
项目栏次免税货物免税劳务小计
份数销售额税额份数销售额税额份数销售额税额
防伪税控系统开具的增值税专用发票15 ——————
开具普通发票16 —— —— ——
未开具发票17—— ———— ———— ——
合计18=15+16+17—— —— ————
增值税纳税申报表附列资料（表二）
（本期进项税额明细）
税款所属时间： 年 月
纳税人名称：（公章） 填表日期： 年 月 日金额单位：元至角分
一、申报抵扣的进项税额
项目栏次份数金额税额
（一）认证相符的防伪税控增值税专用发票1
其中：本期认证相符且本期申报抵扣2
前期认证相符且本期申报抵扣3
（二）非防伪税控增值税专用发票及其他扣税凭证4
其中：海关进口增值税专用缴款书5
农产品收购发票或者销售发票6
废旧物资发票7
运输费用结算单据8
6%征收率9
4%征收率10
（三）外贸企业进项税额抵扣证明11————
当期申报抵扣进项税额合计12
二、进项税额转出额
项目栏次税额
本期进项税转出额13
其中：免税货物用14
非应税项目用15
非正常损失16
按简易征收办法征税货物用17
免抵退税办法出口货物不得抵扣进项税额18
纳税检查调减进项税额19
未经认证已抵扣的进项税额20
红字专用发票通知单注明的进项税额21
三、待抵扣进项税额
项目栏次份数金额税额
（一）认证相符的防伪税控增值税专用发票22——————
期初已认证相符但未申报抵扣23
本期认证相符且本期未申报抵扣24
期末已认证相符但未申报抵扣25
其中：按照税法规定不允许抵扣26
（二）非防伪税控增值税专用发票及其他扣税凭证27
其中：海关进口增值税专用缴款书28
农产品收购发票或者销售发票29
废旧物资发票30
运输费用结算单据31
6%征收率32
4%征收率33
34
四、其他
项目栏次份数金额税额
本期认证相符的全部防伪税控增值税专用发票35
期初已征税款挂帐额36————
期初已征税款余额37————
代扣代缴税额38————
注： 第1栏=第2栏+第3栏=第23栏+第35栏-第25栏；第2栏=第35栏-第24栏；第3栏=第23栏+第24栏-第25栏；第4栏等于第5栏至第10栏之和；
第12栏=第1栏+第4栏+第11栏；第13栏等于第14栏至第21栏之和；第27栏等于第28栏至第34栏之和。
固定资产进项税额抵扣情况表
纳税人识别号： 纳税人名称：（公章）
填表日期： 年 月 日 金额单位：元至角分
项目当期申报抵扣的固定资产进项税额当期申报抵扣的固定资产进项税额累计
增值税专用发票
海关进口增值税专用缴款书
合计
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