重庆一日游最佳攻略:年产2000吨促进剂D的可行性研究报告

1.项目背景
1.1项目名称：年产2000吨橡胶硫化促进剂D
1.2 项目承办单位：河南豫通化工有限公司
1.3项目提出的理由与过程
橡胶硫化促进剂D从80年代开始市场就一直处于紧缺状态,不得不依靠进口来填补国内需求.其主要原因之一是国内促进剂D的生产一直是采用前苏联的二苯硫脲法生产工艺,其工艺落后,生产流程长,工序多,条件复杂,产品质量不稳定,造成成本偏高。加之该工艺所用原材料二苯硫脲，易燃易爆，有剧毒；原料氧化铅则易造成操作人员的铅中毒的职业病，致使国内市场一直处于供不应求状况。本项目采用的是先进的一步法合成工艺，流程短，成本低廉，产品质量稳定。该工艺是通化化工三厂研发并工业化生产的成熟技术，国营企业的通化化工三厂破产后，技术人员将该项目移植到台前县，经县经贸委批准，正式筹建该项目。
2项目概况
2.1 拟建地点：河南省台前县清水河乡。
2.2建设规模与目标
年产2000吨
日产7吨
年工作日286天
2.3 产品主体结构
化学名：二苯胍
分子量：211
分子式：C13H13N3
结构式：
2.4 技术指标：产品质量标准执行HGB2-470-83标准
指标名称
一级品
二级品
1
外观
白色或灰白色粉未
2
纯度        ％
≥98
≥97
3
熔点        ℃
≥145
≥144
4
加热减量    ％
≤0.2
≤0.3
5
灰份含量    ％
≤0.3
≤0.4
6
100目筛余物
无
无
2.5 经济指标
2.5.1销售价格暂定为27000元/吨,目前国内市场上最高价格31000元/吨,最低价格为28000元/吨,为了增强竞争能力,本产品初步确定按市场最低价销售,同时考虑到受金融风风暴冲击,销售价格可能会受到一定的影响,固留出3.5%的价格下调空间,计算长期效益则销售价按27000元/吨计。
2.5.2项目生产能力   2000吨/年
2.5.3年销售收入     5400万元=27000元/吨×2000吨/年
2.5.4年度利税总额   1750万元= 2000吨/年×(售价27000元/吨-生产成本17486元/吨-预期销售费用和减利因素630元/吨)
2.5.5本项目固定资产投资为320万,流动资金为400万。
2.5.6产品用途
该产品主要用作天然橡胶与合成橡胶的中速硫化促进剂,常用作噻唑类. 秋兰姆类及次磺酰胺类促进剂的活性剂,与促进剂TMTD,DM并用时,可用于连续硫化,在氯丁橡胶中有增塑和塑解作用, 主要用于制造轮胎,胶板,鞋底等橡胶制品中。
3.市场预测
3.1市场现状及分析
随着国民经济的发展,橡胶行业也在高速增长,尤其是汽车运输业的飞快成长,拉动了轮胎业的快速发展,预计会以年均15%-20%的速度继续增长,美国AMI咨询公司最新研究分析报告指出,2010年前中国轮胎市场的需求仍保持全球最快速度.由于轮胎行业的快速发展,带劲了橡胶助剂行业的壮大,国内橡胶助剂的用量也在迅速增长.目前国内橡胶助剂的产量近100万吨,年实际需要量超过130万吨,预计未来几年我国橡胶助剂需求量年增长率将超过15%,成为世界最大橡胶助剂市场.目前我国促进剂的总量约为6-7万吨2008年的用量为10.8万吨,预计2009年的需用量可达11万吨.
3.2竞争力分析
国内其他促进剂D的生产厂家,绝大部分采用70年代的二苯硫脲工艺,其成本偏高,质量不稳定,相比较该工艺生产成本低,质量稳定,即使在市场饱和的情况下,该工艺的产品也具有相当的市场竞争能力.
4.技术方案
4.1生产工艺路线和工艺流程
本工艺水平路线为氯氰一步法合成二苯胍
工艺流程示意图:
液氰
氯化
氯氰单体
苯胺
氯气
合成反应
二苯胍
4.2主要原材料及消耗定额
原料名称
规格
单耗(t/t)
年需量(t)
液氰
30%
0.4
800
液氯
99%
0.8
1600
苯胺
98%
0.98
1960
液矸
30%
0.3
600
亚钠
工业品
0.1
200
4.3主要设备及规格要求
见设备附表
5.工程方案
5.1土建工程
生产厂房100m2主体结构为框架式,辅助厂房400m2为砖混结构,办公室.化验室.及库房600m2均为砖混结构,符合二级防火要求.
5.2给排水
本项目用水量为8.16m3/h,主要靠厂内自备水井自动供水,水压不低于0.4MP/CM2.
废水经处理后达标后排放至排水渠内.
5.3供电
本项目新建变电室1座，装SP—500—10KW/0.4变压器1台，装机容量500千伏安，即可满足生产、生活需要。
全厂防雷接地，按《建筑物防雷设计规范》GB50057—94结合工程实际，车间按二类工业建筑物做防雷设计。
5.4采暖和供热
本项目自备以煤为来源的锅炉取暖，新建锅炉房1座，内设  键排式5吨蒸汽锅炉1台及其配套辅助机，主要供车间生产用汽, 需采暖面积1200平方米,因地处中原地区,所以用生产的余热即可满足冬季采暖的要求.
5.5 环境保护
5.5.1  本项目预计投入36万元资金,上一套生化污水处理设备,满足本项目的废水处理要求,使之达到标准后排放.
5.5.2 本项目产生的尾气采用吸收法将其所含氯或氯化氢吸收使之达标后放.
5.6.消防工程
5.6.1 设计依据
a《建筑设计放火规范》GBJ16—87
b《建筑物灭火配置设计规范》GBJ140—90
c《建筑电器设计技术规范》GBJ16—83
5.6.2消防设计
保证建筑物的间距达到国家规定要求和保证消防通道畅通；室内备有消防栓，采用自动报警设施，室外设有消防管道和消防水池；楼梯按规范设计，车间有安全门、应急灯，保证作到人员安全疏散。
5.6.3电气消防：
消防用电设备属于二级符合，消防用电设备采用专线供电，以保证消防用电设备不间断供电；消防水泵在末级设备，使用电源自动投入装置；在车间设火灾报警器和手动报警按钮，作到火灾初期报警；消防栓箱内设消防按钮，设警铃、信号灯，作到火灾声光报警并及时启动消防水泵；车间设诱导灯，走廊中间和拐角处设应急灯，及时疏散人群；在潮湿场所电气装置上加装漏电保护器，严格防止漏电事故发生；选用防爆型灯具和开关，电气设备及插座均选用防爆型，照明线路采用 BV-500型导线穿镀锌铁管保护沼棚，沿墙明敷设，动力配线采用VV-IKV电力电缆穿镀锌铁管保护，沿地暗敷设。
5.7节能
本项目在设计时，从工艺路线选择到生产设备的选型确定以及公用设施等把节能作为主要环节考虑：
节能措施，在工艺设备的选用上均采用国内外先进的低能耗生产设备；电能的节能，选用高效节能灯具和S9节能型电力变压器，选Y系列电动机拖拉生产机械；加强用电管理，设备配套，作到不“大马拉小车”，限制跑空车，降低空载损耗；积极推广节能措施，大交流器接触采用无声运行，采用电容自动补偿屏，提高功率因数，降低线路损耗。冷水机组采用螺旋杆机组，在10-100%能量范围内自动调节控制，减少浪费。
6. 企业组织与劳动定员
6.1本项目实行董事会制度，董事长为法定代表人，日常经营管理实行董事长领导下的总经理负责制.
本项目高管设总经理、技术总监、财务总监各一人。
公司管理实行扁平化，设生产、技术、营销、财务、行政管理等5个部门。生产部门按工艺和工序设车间、工段、班组。
6.2劳动定员
岗位
定员
班次
人数
董事长
1
1
总经理
1
1
技术总监、财务总监
2
2
营销
5
5
生产、技术、质量
1
1
财务、行政管理
4
4
锅炉工
1
4
4
保卫
1
4
4
食堂
4
4
真空.冷冻工
1
4
4
操作员
18
4
72
化验室
1
4
4
保菅
1
1
核算
1
1
库工
2
2
电工
1
1
维修工
4
4
合计
115
7. 投资估算
7.1建设投资估算
序号
项目
投资额(万元)
投资比例
备注
1
建筑工程
100
2
设备购置
190
3
安装工程
12
4
其他费用
8
5
预备费用
10
6
合    计
320
7.2流动资金估算
流动资金应按分项目详细估算法测算，但因有部分因素不能确定，暂时先按360万、不可预计部分10%即36万计算，合计流动资金为400万。
8.财务评价
8.1财务评价依据
A.  国家颁布的财会方面的政策法规
B.  项目所在地的税收、劳动、社会保障的规定
8.2财务评价的基础数据选择
8.2.1财务价格 依据同类产品最低工厂含增值税价格27000元/吨确定。
8.2.2税费
增值税 按含税价格和17%税率计算即27000÷1.17×0.17=3926元/吨（销项税，未计算进项税）。
城市维护建设税  按增值税（销项税）的7%计算即3926元×7%=285元/吨。
教育费附加 按增值税（销项税）的3%计算即3926元×3%=118元/吨。合计4329元/吨
销项税4329-原材料进项税(15760*17%=2679.2)=1650
每销售一吨产品应缴税1650元.
8.2.3利率
本项目固定资产投资均为投资人的资本投入，因此不计算利息。流动资金400万按企业贷款处理。根据中国人民银行通化市中心支行介绍，现行的利率规定一年期流动资金贷款基准利率为6.12%，向下浮动比例限制为90%；向上浮动比例没有限制，一般为30%左右。根据以上规定，计算流动资金贷款利率可为7.956%/年，每年应支付利息318240元，按年2000吨产量分摊，单位利息159.12元/吨。
8.2.4财务基准收益率的设定   暂时定10%
8.3销售收入的估算
销售收入测算表
序号
产品名称
单价
产量
销售收入
1
促进剂D
27000/吨
2000吨/年
5400万
8.4成本费用估算
8.4.1原材料与动力费用
原材料费用:15760元/T；
动力:100元/T
8.4.2折旧费、摊消费
固定资产按分类折旧法：建筑工程年限20年 设备年限10年 残值率按3%
设备折旧：原值190万—（190万×3%）÷20年÷2000吨/年=46元/吨
建筑工程折旧：原值90万—（90万×3%）÷10年÷2000吨/年=43.65元/吨
合计折旧89.65元/吨
低值易耗品和开办费用暂未计算。
8.4.3人员工资和附加
A．工人工资：根据向劳动社会保障局查询，目前制造业平均工资为875元/人，劳保统筹、大病医疗、失业等三项保险和住房公积金（简称“三险一金）约为160元/人，考虑未来工资增加因素，因此按最高1035元、生产工人按定员104人计算，年度工资总额1291680元，按年2000吨产量分摊，单位工人工资645.84元/吨。
B．行政管理人员工资：行政管理人员10人，也暂时按人均1400元计算，年度工资总额168000元，按年2000吨产量分摊，单位管理人员工资84元/吨。
C．高管人员工资：根据从地税机关征收个人所得税的资料了解，年销售2000万元以上的民营企业，高管人员工资在3000—5000之间，按平均4000元计算，高管人员3人，年度工资总额144000元，按年2000吨产量分摊，单位管理人员工资72元/吨。
D．三险一金按人均200元、110人计算，年度费用总额264000元，按年2000吨产量分摊，单位费用132元
以上四项合计单位人员工资957.60元，加按标准工资的14%提取的福利费、职工教育费人均134.06元，共计约1086元/吨。
8.4.4管理费用和销售费用
车间经费约为60元/吨，企业管理费约为200元/吨。
销售费用按3%计提即810元/吨.
8.4.5财务费用
按8.2.3条，本项目每年应支付利息318240元，按年2000吨产量分摊，单位利息159.12元/吨。
8.5实现利润
以上各项合计为生产品成本17454.77元/吨，税金为1650元,销售费用为810元/吨，其他未列举的因素则取整数计算,按19900元确定成本总额。
年利税合计: 1750万元=8750元/吨×2000吨/年
年净利润:   1420万元=7100元/吨×2000吨/年
9.财务评价
9.1赢利能力分析  本项目按正常年利润最低应为1420万元计算，按非贴现法计算的投资收益为：
本项目均为全部投资，因此全部投资财务内部收益率为100%
9.1.1投资回收期0.22年（不含建设期间，按非贴现法计算公式：投资回收期＝投资总额/（年新增利润额+年折旧额）：投资总额320万/年新增利润1420万+年折旧额17.93万元）
9.1.2资本金财务内部收益率583 %，财务净现值（按贴现法计算公式 净现值＝投资报酬总现值－投资额现值）：投资报酬总现值1420万—投资额现值700万=720万
9.1.3现值指数（按贴现法计算公式 净现值＝投资报酬总现值/投资额现值）：投资报酬总现值1420万/投资额现值700万=2，按投资规律，现值指数如大于1，说明投资风险收益大于投资总额，投资方案有利；现值指数如等于1或小于1，则投资方案无利或不利。
9.1.4投资利润率（按非贴现法计算公式：投资利润率＝年利润总额/投资总额×100%）：年利润1420万/投资总额700万×100%=202.8 %
9.1.5资本金利润率（按非贴现法计算公式：资本金利润率＝年利润总额/资本金×100%）：年利润1420万/资本金700万×100%=202.8 %
以上计算指标表明，项目具有比较好的赢利能力
9.2债务偿还能力
本项目未考虑负债投资，因此可不作分析。
9.3不确定性分析
9.4盈亏平衡分析
以生产能力利用率表示的项目盈亏平衡点为：固定成本/（销售收入—可变成本—销售税金和附加）：固定成本/[（车间和企业管理费用260元/吨+折旧费89.65元/吨+利息159.12元/吨）×2000吨]=2543.85万元/[（销售收入27000元×2000吨）-（可变成本18405元/吨×2000吨=3681万元）-（销售税金和附加{1650+810元}×2000吨=492万元）]=1.8，说明项目只要达到设计生产能力的2.1%，就可保本，项目有极为明显的抗风险能力。
9.5敏感性分析
根据本项目的具体情况，对项目的销售收入、投资、经营成本进行敏感性分析结果表明，项目对收入变化最敏感，其次为经营成本，而对投资变化不敏感，主要是因为投资额相对收入和收益比例太小所致。从不确定性分析可见，在敏感因素发生比较大的变化时，本项目仍有极强的抗风险能力。
9.6财务评价结论
在销售价格低于现行价格25%的情况下，本项目仍有良好的赢利前景和比较强的抗风险能力，具有很高的经济效益，投资期很短，财务净现值指数远远大于1，因此可以认为在经济上是可行的。
二〇〇九年三月十四日星期六