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货运代理业转型期的风险分析及其控制 

引言

改革开放以来，尤其是进入21世纪以后，我国国民经济获得持续、快速的发展。在全球经济、贸易一体化的趋势和格局下，随着全球投资与制造业资源向我国转移，我国进出口贸易规模越来越大，生产代写物流管理论文规模大型化、分工专业化趋势日渐显现，这些都对现代物流服务提出更高的要求。《中国、日本、韩国流通及物流联合报告书》中方编撰工作组经过大量的调研发现，在此期间随着经济的发展、行业政策的变化、竞争的加剧，再加上科技进步、信息化发展等综合因素，我国货运代理市场发生深刻的变化，国内多数国际货代企业开始积极向第三方物流企业转型。[1]例如中远集团于2002年年初将旗下的外代业务与中远货运的货代业务合并，组建中国远洋物流有限公司（中远物流），正式进入第三方物流业务领域。我国最大的货代企业——中国外运集团也在2003年2月经过重组改制，将其旗下的中国外运控股有限公司在香港上市，并在2004年抓住航运市场的难得机遇，通过购买旧船、合资等方式成功进入油船和汽车船运输领域。

企业的转型一般需要经过5年的磨合期，只有安全度过这一转型期，企业才能转型成功。企业的业务转型期是各类矛盾集中产生的高度风险期，企业管理层必须对企业面临的主要风险有足够的认识和充分的准备，才能确保企业的成功转型和健康发展。目前，我国许多国际货运代理企业正处于向第三方物流企业的转型过程中，全面分析和认识企业可能面临的风险以及如何为此作好相应的准备是企业管理人员迫切需要解决的问题。

1．转型期第三方物流企业面临的主要风险

企业在经营管理过程中面临的风险基本上可以分为信用风险、市场风险和营运风险等3类。信用风险主要指客户、供应商未能满足合同要求的风险；市场风险指对企业产生负面结果的价格波动风险；营运风险指由不健全或失败的内部流程、员工、系统或外部事件所导致的直接或间接损失的风险，还可以细分为员工风险、系统风险、事件风险、业务风险和过程风险等。此外，也有人提出其他风险类型如机构风险，这主要指由于组织结构设计不良带来的风险。[2]

在从国际货代企业转型到第三方物流企业期间，企业面临着人员、组织架构、业务范围和业务运作模式、供应商和客户等方面的调整和变化，这些方面的变化必然带来企业在经营过程中的不确定性以及由此带来的各类风险，这些风险与一般企业在经营过程中面临的风险叠加在一起，使得转型期的第三方物流企业面临着比一般企业更大更复杂的风险。

1.1货代企业向第三方物流企业转型时期面临的主要风险

1.1.1过程风险

任何企业的过程风险都是与其交易过程相联系的，包括其在交易过程中发生失误的可能性等。这些过程包括销售、定价、单据、交易确认和交易实现等过程。许多物流业务在地域范围、社会环境、技术领域、货物品种、物流方式和运作环节、客户类型等方面跨度很大，对物流方案设计、定价、销售和合同履行等方面均有很高的要求。对于转型期的第三方物流企业来说，由于刚进入该行业，经验和技能不足是常见的问题，稍有疏忽就可能招致损失。比如在跨国物流业务中，就可能由于对目的地国家的运输条件和装卸设备缺乏足够的了解导致物流操作的不顺利而带来损失。中国物资储运总公司首创的第三方物流业务——仓单质押监管业务，由于其实施监管的场地大多是客户的，物流企业在实施输出监管时控制能力受到客户的影响，一旦客户面临不利的市场环境或其他负面因素，就会产生风险。

1.1.2机构风险

物流业务在地域范围、社会环境、技术领域、物货物品种、物流方式和运作环节、客户类型等方面跨度很大，这对企业的机构设置和人员配备都提出极高的要求。转型期企业必须针对自己从事的细分物流业务的需要个性化地配置人员和设置机构，控制营运风险。如果拘泥于以往的货代业务所设置的营销、操作、商务等机构，不能尽快设立与新业务相适应的物流技术保障机构、配备足够的物流技术人才，建立相应的风险控制机制，就会因为不能满足物流业务正常运营的需要而给企业带来较大的风险。

1.1.3业务风险

业务风险是指由物流企业所处市场竞争环境的变化引发的风险，或者是由损害企业经营权或经济环境的趋势引发损失的风险，它受外部因素的影响，主要由竞争环境等因素决定。转型期企业基本上是物流业的新进入者，对自身所处的细分市场虽然有一定的认识，但与行业的早期进入者相比并不在一个起跑线上，在被市场接受的时间、价格竞争能力等方面均存在不确定性。转型期间如果货代业务受企业发展战略的影响缺乏足够的资源支持，而企业又不能在第三方物流业务市场中尽早确立自己的市场地位，企业就会面临极大的业务风险。企业在转型过程中还面临经营权（资格）的限制。例如，企业如果要取得道路运输资质，前提是必须拥有足够多的运输车辆，而对于刚入行的企业来说，如果没有足够的货源支持就可能导致运输车辆长期闲置，这类业务风险是转型期企业很难避免的。

1.1.4员工风险

该风险通常是由于员工能力不足、职业道德水平不高等原因造成的。货代业在其业务发展过程中形成独特的企业文化，对于从业人员有着比较鲜明的行为要求，例如良好的客户意识、全天候服务等，但是由于激烈的市场竞争带来的灰色营销手段和操作手法、薪酬要求较高、流动性强等也是部分货代业务人员现实存在的缺点。转型过程中的第三方物流企业往往面临着一定的员工风险，包括激励不足无法吸引到足够多的、稳定的员工等。同时货代从业人员技能和知识方面的不足或是职业操守的缺乏也是转型期企业面临的风险之一。转型期的物流企业面临的各类风险比仅仅从事国际货运代理业务时大得多，必须积极引进风险管理措施和制度，在员工中树立良好的风险意识。

1.2企业面临的一般性风险

转型企业在转型期间与其他企业一样面临着一般性的经营风险。

1.2.1信用风险

（1）客户信用风险不同类型的物流业务有着不同的客户信用风险，这是与其客户所处的行业或市场的竞争特征相关联的。客户产品的生产特征、品质特征、需求特征、竞争特征及用户特征等都可能影响第三方物流企业客户的财务状况和履约能力。[3]如2006年发生的个别大型零售企业拖欠其供应商巨额款项的事件即反映零售物流业务的信用风险。由于许多有第三方物流需求的行业（如零售业、家电业等）竞争非常充分，利润率较低而资金需求又较强，一旦发生某些对其支付能力产生不良影响的事件，就可能使物流企业面临客户信用风险。

（2）供应商信用风险货代企业向第三方物流企业转型的过程中，一般还未拥有运输、仓储等资源，需要将业务外包给外部供应商，而这些供应商大多实力偏弱，其履约、赔付能力都有限。另外，转型期企业由于业务规模不大，对供应商的控制和管理能力也较弱。更为危险的是，为迅速进入市场，转型期企业经常以较低的价格条件参与市场竞争，为不至于亏损，可能不得不降低采购要求，甚至可能会使用不符合资质要求（如危险品运输业务中所要求的特定资质要求等）的供应商，这更加提高企业的风险。

1.2.2交易风险

交易风险是市场风险的一种，包括因为利率、汇率、商品价格等变动使市场主体面临的风险。作为市场的新进入者，转型期企业为吸引客户可能不仅会降低价格，而且不得不接受较苛刻的付款条件或较长的付款期限，这就要求企业具有较强的资金实力。从目前国家宏观经济调控政策来看，降低资金流动性、提高贷款利率将是越来越明显的政策趋势，这将弱化转型期物流企业的融资能力，给企业带来一定的风险。此外，转型中的第三方物流企业无论是继续保留国际货代业务还是从事国际物流业务，在我国目前正在进行的汇率改革期间，其面临的汇率风险都将越来越大。

1.2.3信息系统风险

信息化是现代物流的主要特征，第三方物流企业在经营物流业务的过程中必须采用信息管理技术，建立物流管理信息系统。由于物流行业的复杂性，目前尚未出现比较成熟的物流业务管理系统，而货代企业以往使用的信息系统在企业转型到物流业务以后可能无法提供良好、安全的服务，无法满足客户的需求，影响业务的运作。

1.2.4事件风险

事件风险是由一些发生概率很小但一旦发生却可能造成严重后果的事件引发损失的风险。由于原从事货代业务时企业面临的风险较少，大多数企业风险意识不强，更缺乏应对重大突发事件的能力和经验，又不可能很快地获得相应的事故处理经验、建立相应的处理程序，一旦发生事件风险将给企业带来巨大的损失。

2．风险管理措施建议

国外对风险管理的研究已从传统风险管理、现代风险管理阶段发展到全 www.51lunwen.com 面风险管理阶段[4]，国内对风险管理的研究起步不久但发展迅速，相关政府机构和企业对风险管理也极为重视。国资委于2006年6月6日出台《中央企业全面风险管理指引》，对中央企业开展全面风险管理工作作出指导性要求。通过上文对转型期第三方物流企业面临的风险的分析，结合企业全面风险管理理论，可知转型过程中的第三方物流企业在应对风险时可从以下几方面入手。

2.1建立健全企业的风险管理治理结构

全面风险管理要求企业建立起适当的公司治理结构，确保公司管理层通过适当的组织流程计量控制企业风险。高级管理层需要依靠风险管理团队和组织机构的帮助才能达到这个目的。

处于从货代业务转向第三方物流业务过程中的企业，面临着多种营运风险，需要建立起适当的风险管理机构和业务营运机构。从全面风险管理的需要来说，建立独立的风险管理部门直接向董事会汇报是最佳的选择，但对于转型期企业来说可能成本过高。考虑到物流业务报价的复杂性和专业性，建议第三方物流企业在保留原货代业务管理人员、法律工作人员的基础上设立专门的商务部门从事物流业务的风险评估、业务报价和供应商管理工作。由于直接处理业务收支，商务部门对于业务流程中的风险会有一个逐步深入的了解，对企业的营运风险状况有着更直观的认识并能采取相应的预防措施。对于供应商，商务部门可以从企业整体需求出发发挥协同效应，更好地进行管理，降低供应商信用风险。由于统一管理供应商，全面掌控物流业务信息，同时了解业务的风险特性，商务部门在进行业务报价时能将预期损失和风险资本费用考虑进去，保证业务报价涵盖风险成本，避免业务部门报价不合理。

由于物流业务技术的复杂性，建议转型期企业尽快引进物流业务专业技术人员，并在物流业务部门技术科室专门承担物流业务过程中技术性问题研究和处理，预防技术性风险。

2.2通过业务组合管理适当分散风险

根据管理学理论，企业的管理层应考虑企业的核心竞争能力和风险与收益状况，决定在哪个业务环节与对手展开竞争。转型期企业由于掌控的资源有限，更应根据自身的核心竞争力决定在运输、仓储分拨、包装、搬运、订单处理、采购管理、物流信息服务等物流价值链上某一环节开展竞争，以降低风险。

转型中的物流企业可以利用自己较长的业务链，争取供应商和业务合作方的优惠待遇，降低自己的风险。例如中远物流就利用其既从事物流业务，又从事货代业务、保险兼业代理业务的优势，在投保物流综合险时，争取到保险公司的优惠待遇：如其代理货主投保货运险，而其本身又从事该货物的运输业务或货代业务时，在业务过程中如发生过失责任事故时可以免于被保险公司追偿损失。

一般来说，转型中的货代企业往往规模较大，具有相对较强的实力，可以积极发挥自身的资金实力、管理水平和国际网络等优势，以资金支持吸引内陆小型货代企业加盟公司业务网络，开发可控制的直接货主，把企业的利润来源集中于与公司物流业务有协同效应的内陆运输、远洋段和目的地交货代理等环节上，而将其他环节（如港口服务、报关环节等）的利润交予加盟商和其他市场主体。这种做法既可以避免目前货代业务中的不规范竞争并增加直接货主，又可以争取班轮公司较低的合约价。

2.3参加物流业务责任保险转移风险

现代物流企业的服务内容是多方面的，增值服务较多，供应链较长，运营风险也随之加大。各种无法预测的自然灾害、意外事故和经营管理中的疏忽，都有可能造成物流企业的重大损失，这使得其迫切要求保险支持，将经营过程中的风险降到最低。物流综合责任保险正是适应现代物流发展需要的理想险种，其将物流企业在经营业务过程中由物流企业的过失或意外事故等造成的货损责任转移给保险公司。中远物流与相关保险公司在物流综合责任保险方面的合作已成功运作逾1年，为物流企业利用该保险品种转移风险提供成功的范例。

此外，由于物流行业操作的复杂性和危险性，为了保障物流活动的持续性，应为处于物流活动过程中的人员办理人身意外伤害保险及相应的医疗保险，为处于特殊或关键工作岗位的人员（如物流银行业务中的现场监管人员）办理雇员忠诚保险，转移员工风险。

2.4引入合同终止条款应对业务风险

物流业务合作一般期限较长，由于管理上的变动或外部环境的变化，第三方物流合作有可能被提前终止或发生很大程度的变更。如果合作协议中缺乏终止条款，双方合作关系在应该终止或变更时无法依法终止，很有可能产生一系列的纠纷。在合作协议中引入终止条款，一方面，当终止条款中规定的某些情况出现预兆时，双方可以根据情况进行理性的协商，及时采取措施改进合作，避免合作双方采取非理性且可能造成巨大损失的行为来终止协议；另一方面，协议终止条款将有效约束合作双方的行为，使合作双方为了获得长远利益，保持长期合作关系，避免损失。

2.5加强客户信用管理降低信用风险

为应对客户信用风险，物流企业在经营过程中应引入客户资信调查和评级制度，制订信用政策，确定客户的信用限额和信用期限，降低信用风险。

2.6建立突发事件应急机制

物流企业对突发事件的发生要有充分的准备，要预先制订应急措施和工作流程。这对缺乏事故处理经验的转型期物流企业来说尤为重要。

在风险管理工作方面的经验对于处于转型期的第三方物流企业有借鉴意义。中远物流在风险管理方面的组织设计比较完善：（1）专门设立商务部负责风险管理，统一管理企业的风险评估、法律事务、保险、供应商等，并负责企业业务收支稽核，预防客户信用风险（；2）设立安全技术部，负责业务的技术安全评估和控制、突发事件处理程序的制订和检查落实、企业突发安全事故处理的统一领导等；（3）较早就明确自身在第三方物流业务市场中的定位，将自身定位在家电、汽车、会展、电力、化工和零售 无忧论文网等6大领域，并集中自身资源进行深入开拓，同时利用业务组合管理分散经营风险；（4）研究并制订物流综合责任险条款，通过招标的形式以较合理的条件确定承保公司转移风险；（5）加强法律风险管理，研究制订多款标准合同，以较合理的条款确定自身的物流业务责任，控制风险。

由于风险管理得当，中远物流业务发展不仅快速而且顺利，自2004年以来被中国物流与采购联合会、中国交通运输协会等10大货运物流行业组织评为中国最大的第三方物流企业，取得转型的巨大成功。